За сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в особо крупном размере руководитель АО ПЭМЗ города Пскова приговорен к штрафу в размере 300 000 рублей.
Прокуратурой города Пскова поддержано государственное обвинение по уголовному делу в отношении 32–летнего псковича.
Приговором Псковского городского суда он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в особо крупном размере).
В суде установлено, что Межрайонной ИФНС России №1 по Псковской области в связи с неисполнением руководителем предприятия обязанности по уплате налогов, в период с 27.06.2017 при наличии постоянно имеющейся недоимки по налогам, превышающей 2 250 000 рублей, и далее с 16.08.2017 по 31.10.2017 при наличии постоянно имеющейся недоимки по налогам, превышающей 9 000 000 рублей, неоднократно в адрес генерального директора завода направлялись соответствующие требования о необходимости уплаты налогов в доход государства.
​Руководитель предприятия, будучи осведомленным о том, что в случае перечисления денежных средств на банковские счета предприятия, они в бесспорном порядке будут перечислены на уплату налогов, принял меры к воспрепятствованию их принудительному взысканию и скрытию денежных средств, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам.
​Так, с целью сокрытия денежных средств организации руководитель предприятия систематически подписывал и направлял распорядительные письма в адрес дебиторов, содержащие просьбы перечислять денежные средства не на счет организации, а на счета кредиторов.
​В результате преступных действий осужденного, дебиторами предприятия перечислены на счета кредиторов, то есть минуя счета, с которых должно было производиться списание денежных средств в счет погашения задолженности по налогам, денежные средства в сумме 40 985 629,60 рублей, то есть в особо крупном размере.
По итогам рассмотрения дела, суд назначил наказание в виде штрафа в размере 300 000 рублей.